Pertes liées aux cryptomonnaies : doivent-elles être déclarées aux fins d’impôt ?

Dois-je payer des impôts sur les cryptomonnaies si je perds de l'argent ?

Non, vous n'avez pas à payer d'impôts si vous perdez de l'argent avec les cryptomonnaies . Cependant, vous devez tout de même déclarer ces transactions dans votre déclaration de revenus.

N'oubliez pas que les pertes liées aux cryptomonnaies peuvent en réalité réduire votre facture fiscale.

Comment puis-je utiliser les pertes liées aux cryptomonnaies pour réduire mes impôts ?

Lorsque vous vendez des cryptomonnaies à perte, cette perte peut être déduite du revenu imposable, sans limite, des plus- values ​​réalisées sur les cryptomonnaies, les actions et autres placements, ainsi que d'un montant maximal de 3 000 $ de revenus ordinaires (comme votre salaire). Les pertes supplémentaires peuvent être reportées sur les exercices fiscaux suivants.

Grâce à ces avantages fiscaux, certains investisseurs vendent délibérément à perte afin de réduire leur impôt. Cette stratégie est connue sous le nom de « récolte des pertes fiscales ».

Puis-je déclarer des pertes sur mes cryptomonnaies si je ne les vends pas ?

N'oubliez pas que vous devez « réaliser » vos pertes en cryptomonnaies pour pouvoir les déclarer dans votre déclaration de revenus. Cela signifie que vous devez vendre, échanger, dépenser ou vous en débarrasser d'une autre manière.

Vous ne pourrez pas prétendre à une indemnisation pour la perte de cryptomonnaies si vous en détenez encore.

Existe-t-il un montant maximal de pertes en cryptomonnaies que je peux déclarer ?

Les pertes liées aux cryptomonnaies peuvent compenser un montant illimité de gains en capital et jusqu'à 3 000 $ de revenu net pour cette année. Les pertes supplémentaires peuvent être reportées aux exercices fiscaux suivants.

Que se passerait-il si les cryptomonnaies perdaient de la valeur à cause d'un vol ou d'un piratage ?

Depuis 2017, la perte de cryptomonnaies suite à un vol ou un piratage n'est plus considérée comme une déduction fiscale.

Les pertes liées aux cryptomonnaies sont-elles déclarées au service des impôts américain (IRS) ?

À partir de 2026, les plateformes centralisées comme Coinbase devront déclarer vos gains et pertes en capital au Service des impôts internes des États-Unis (IRS) sur le formulaire 1099-DA.

Comment déclarer les pertes en cryptomonnaies sur le formulaire 8949 ?

Vous pouvez déclarer vos pertes en cryptomonnaies sur le formulaire 8949 et l'annexe D de votre déclaration de revenus. La procédure est simple, mais elle exige des justificatifs détaillés pour chaque transaction.

Étapes pour déclarer les pertes

1. Calculez chaque perte : Pour chaque transaction de cryptomonnaie dans laquelle vous avez perdu de l'argent, vous avez besoin de la date à laquelle vous avez acheté votre cryptomonnaie, du prix d'achat ( coût de base ), de la date à laquelle vous l'avez vendue et du prix de vente.

2. Remplissez le formulaire 8949 : ce formulaire répertorie toutes les transactions en cryptomonnaie. Vous devrez saisir chaque transaction séparément, en indiquant les dates et les montants, ainsi que le profit ou la perte correspondant(e).

3. Reportez-vous à l'annexe D : reportez votre bénéfice/perte net de l'année à l'annexe D.

De quels documents ai-je besoin pour déclarer mes impôts sur les cryptomonnaies ?

Voici ce dont vous aurez besoin pour déclarer vos pertes en cryptomonnaies au service des impôts américain (IRS) :

• Dates de transaction (date d'achat et de vente)
• Montant des cryptomonnaies incluses
• Valeur marchande équitable en dollars américains (USD) au moment de chaque transaction
• Coût de base (ce que vous avez initialement payé pour votre cryptomonnaie)
• Type de transaction (vente, troc, paiement)

Comment un programme fiscal sur les cryptomonnaies peut-il être utile ?

Vous avez besoin d'aide pour déclarer vos pertes en cryptomonnaies au service des impôts américain (IRS) ? CoinLedger peut vous aider.

CoinLedger peut se connecter à vos portefeuilles et plateformes d'échange et vous aider à créer un rapport fiscal complet en quelques minutes.

Commencez gratuitement.